Explicamos a você o que é planejamento financeiro e quais são seus objetivos. Além disso, como é classificado, porque é importante e exemplos.
O que é planejamento financeiro?
No campo da administração e finanças , o processo de determinar como uma organização , empresa ou pessoa gerenciará seus recursos de capital para atingir seus objetivos estabelecidos é conhecido como planejamento financeiro ou planejamento financeiro . Em termos mais simples, é desenvolver um plano financeiro, ou seja, um orçamento e / ou um esquema de despesas que permite organizar a gestão do dinheiro de forma eficaz e conveniente.
Este processo de planejamento financeiro deve contemplar prazos, custos e objetivos de forma detalhada, personalizada e organizada, para o qual costuma recorrer às seguintes etapas:
- Estabelecimento de objetivos e sua prioridade, expressa em termos financeiros.
- Definição dos prazos para atingir esses objetivos.
- Preparação de um orçamento financeiro que identifica os itens (ou segmentos de dinheiro) necessários para cumprir os objetivos.
- Medição e controle das decisões financeiras tomadas e sua comparação com planos financeiros anteriores.
Dessa forma, o planejamento financeiro costuma ser exercido antecipadamente, como forma de organizar o futuro financeiro da organização , geralmente nas mãos de consultores financeiros e planejadores de despesas, próprios ou terceirizados.
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Objetivos do planejamento financeiro
O objetivo fundamental do planejamento financeiro é a elaboração de um plano financeiro , ou seja, um roteiro para os objetivos de negócio traçados, no que diz respeito à gestão das finanças e dos recursos de capital. Ou seja, um horizonte financeiro, uma estratégia de gestão do dinheiro para aproveitá-lo ao máximo em prol das diretrizes fundamentais da organização.
Para tal, todo exercício de planeamento financeiro deve ser elaborado com um exame rigoroso e detalhado da situação financeira atual e das consequências, positivas e negativas, que a sua gestão determinada acarretaria a curto, médio e longo prazo.
Claro que, como não existe um plano perfeito ou infalível , as previsões e projeções também intervêm neste, de forma a antecipar imprevistos e poder chegar o mais perto possível da meta final.
Em conclusão, esses objetivos podem ser resumidos como:
- Evite ao máximo situações de indisponibilidade de recursos financeiros.
- Reduza os custos de manutenção para também reduzir o custo de oportunidade da empresa.
- Garantir a durabilidade financeira da organização.
Tipos de planejamento financeiro
Com base em seu escopo temporal, podemos distinguir rapidamente dois tipos de planejamento financeiro, que são:
- Planejamento financeiro de longo prazo. Geralmente são projeções entre 2 e 5 anos no futuro, portanto, são tratadas com uma gama muito maior de variáveis e incertezas, o que também requer abordagens mais gerais.
- Planejamento financeiro de curto prazo. Neste caso, são projeções muito mais próximas, geralmente iguais ou inferiores a um ano, por isso são consideradas imediatas e requerem uma abordagem mais específica, mais restrita e menos geral.
Importância do planejamento financeiro
O planejamento financeiro é uma ferramenta vital para empresas e organizações, principalmente na tomada de decisões . Como as pessoas, as empresas têm um orçamento e certas limitações financeiras dentro de cujas margens devem administrar para atingir seus objetivos, portanto, um plano cuidadoso de como investir dinheiro é sempre uma boa ideia . Por isso, tanto se investe neste setor da administração de empresas.
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Exemplo de planejamento financeiro
O planejamento financeiro é extenso e complexo, envolvendo inúmeras variáveis e estudos ambientais . Lembremos que nessas disciplinas as fronteiras entre o conhecimento são móveis, elas se tocam. É possível, no entanto, apreciar as dimensões do planejamento financeiro nesta página, bem como nesta outra .
